Regnehjælpen
Pension og opsparing

Ratepensionsberegner

Beregn skattefradrag, opsparing ved folkepensionsalderen og månedlig udbetaling fra din ratepension. Inkluderer PAL-skat, arbejdsgiverloft og 2026-grænser.

Ratepension er en af de mest populære pensionsformer i Danmark. Du får fradrag for dine indbetalinger, afkastet beskattes kun med 15,3% PAL-skat, og ved folkepensionsalderen udbetales opsparingen over en fast periode. Brug beregneren til at se, hvad din pension faktisk er værd.

Beregn din ratepension

Bruges til at beregne om ekstra 12%-fradrag gælder

32 år til folkepensionsalderen

= 24.000 kr. om året · Loft: 68.700 kr./år

5,0 %
1 %8 %15 %
15 år
10 år20 år30 år

Din skattesats ved indbetaling — tjek din årsopgørelse. Påvirker kun skattefordelsberegningen (panel A) — ikke størrelsen af dit depot.

ASkattefordel

Samlet årlig indbetaling
24.000 kr.
Skattefradrag (42 %)
−10.080 kr.
Effektiv nettoomkostning
13.920 kr.
Ekstra 12%-fradrag
−2.880 kr.
Du har mere end 15 år til folkepensionsalderen og kan få ekstra 12% fradrag på dine indbetalinger i 2026.
B

Opsparing ved pension

1.625.481 kr.

Samlet depot ved 67 år · PAL-skat 15,3% fratrukket løbende

CUdbetaling over 15 år

Månedlig udbetaling (brutto)
12.216 kr.
Månedlig udbetaling (netto)
7.696 kr.

Netto efter 37% skat · Udbetalinger beskattes som personlig indkomst

Vigtige grænser 2026

  • Privatpersoners loft 2026: 68.700 kr./år
  • Arbejdsgiverloft 2026: 74.673 kr./år
  • PAL-skat: 15,3% af afkast
  • Ekstra 12%-fradrag: gælder hvis >15 år til folkepensionsalder
Depot (opsparing)Depot (nedsparing)Indbetalinger i alt
0500k1,0M1,5M2,0MFolkepension354555657582

Alder (år)

Beregningerne er vejledende og udgør ikke finansiel rådgivning. Skatteregler og grænser gælder for indkomståret 2026 og kan ændre sig. Kontakt en pensionsrådgiver for personlig vejledning.

Sådan fungerer ratepension i Danmark

Ratepension giver dig skattefradrag for dine indbetalinger — det betyder at staten reelt betaler en del af din pensionsopsparing. Med en marginalskattesats på 42% koster en indbetaling på 1.000 kr. dig kun 580 kr. netto.

Det årlige loft for private indbetalinger med fradragsret er 68.700 kr. (2026). Indbetalinger fra arbejdsgiver har et separat loft på 74.673 kr./år og tæller ikke med i dit private loft.

PAL-skat reducerer afkastet lidt — men er stadig attraktiv

Afkastet i din pensionsopsparing beskattes med 15,3% PAL-skat hvert år. Det lyder meget, men er langt lavere end aktieskatten på 27–42% for frie midler. Det gør ratepension særligt attraktiv for langsigtede investeringer.

Udbetaling beskattes som løn

Udbetalinger fra ratepension beskattes som personlig indkomst. Du kan tidligst begynde at modtage fra 5 år før folkepensionsalderen — ikke tidligere. Fordelen ved ratepension er størst hvis du indbetaler med høj skattesats i arbejdslivet og modtager som pensionist, hvor din samlede indkomst typisk er lavere og skattesatsen dermed mindre.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er forskellen på ratepension og livrente?
Ratepension udbetales over en fast periode på 10–30 år — og pengene er væk når perioden er slut, uanset om du lever eller ej. Livrente udbetales derimod livsvarigt, så du aldrig løber tør, men de månedlige udbetalinger er typisk lavere. Ratepension har et privat loft på 68.700 kr./år (2026) med fradragsret. Livrente har ingen øvre grænse, og indbetaler du mere end loftet på din ratepension, kan det overskydende placeres som livrente. Valget afhænger af din risikoappetit: ratepension giver størst fleksibilitet og høje udbetalinger i starten, livrente eliminerer risikoen for at overleve sin opsparing.
Hvad er PAL-skat, og hvordan påvirker den min opsparing?
PAL-skat (Pensionsafkastskat) er en skat på 15,3% af afkastet i din pensionsopsparing. Den trækkes løbende hvert år — i modsætning til aktieskat der først betales ved salg. Beregneren fratrækker PAL-skatten fra det forventede afkast, så du ser den reelle vækst.
Hvornår gælder det ekstra 12%-fradrag?
Det ekstra 12%-fradrag gælder i 2026, hvis du har mere end 15 år til folkepensionsalderen. Fradraget er et tillæg oven i den normale fradragsret og kan give en ekstra skattebesparelse på private indbetalinger.
Hvad sker der hvis jeg indbetaler mere end loftet på 68.700 kr.?
Beløb over loftet på 68.700 kr./år (2026) kan ikke trækkes fra som ratepension. De kan i stedet placeres på en livrente, men reglerne er anderledes. Kontakt din pensionsrådgiver hvis du nærmer dig loftet.
Hvad er arbejdsgiverloftet for ratepension?
Arbejdsgivere kan indbetale op til 74.673 kr./år (2026) til din ratepension uden beskatning. Disse indbetalinger er adskilt fra dit private loft og tæller ikke med i de 68.700 kr.
Kan jeg indbetale privat hvis min arbejdsgiver allerede betaler maksimalt?
Nej — hvis din arbejdsgiver udnytter det fulde arbejdsgiverloft på 74.673 kr./år, er der ikke plads til yderligere fradragsberettigede indbetalinger på en privat ratepension. Det samlede loft for ratepension er fælles. Ønsker du at spare mere op, kan du i stedet indbetale til en livrente (ingen loft) eller benytte frie midler uden for pensionssystemet.
Hvordan beskattes udbetalingerne fra ratepension?
Udbetalinger fra ratepension beskattes som personlig indkomst — typisk med din marginalskattesats på udbetalingstidspunktet. Det er en fordel at indbetale med høj skattesats og modtage med lavere skattesats (fx som pensionist).

Klar til næste skridt?

Vi samarbejder med udvalgte udbydere — se vores affiliate-disclaimer.

Opret ratepension

Opret eller flyt din ratepension hos en dansk pensionsudbyder

Relaterede beregnere

📈

Renters rente-beregner

Beregn hvordan dine penge vokser over tid takket være renters rente.

 🏦

Børneopsparingsberegner

Beregn hvad en skattefri børneopsparing vokser til — med danske regler for indskudsgrænse og loft.